https://doi.org/10.37956/jbes.v4i2.84
Journal of Business and entrepreneurial
E1
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eISSN: 2576-0971
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Caja de ahorro y fomento una metodología para el
financiamiento de los sectores microempresarios
caso Quevedo-Ecuador
Savings bank and promotion of a methodology for financing the
microentrepreneur sectors in the case Quevedo-Ecuador
Mariela Andrade Arias1
Sintia Giler Macías2
Fidelina Castillo Morales3
RESUMEN
La evolución de las investigaciones sobre mercados financieros
y financiamiento para el sector Micro empresarial siendo
referentes importantes para la dinamización económica en la
ciudad de Quevedo, no obstante a nivel internacional este grupo
de actores ha creado un marco analítico que ofrece una
comprensión más compleja sobre las necesidades financieras de
estos actores y las limitaciones a las que se deben enfrentar
desde la acción pública. Esto permite formular políticas más
específicas con mayor impacto y menores costos fiscales,
combinando acciones de intervención directa orientadas a
corregir las modalidades de operación en aquellos mercados que
limitan el acceso al crédito. La caja de ahorro y fomento busca
mejorar el otorgamiento de fondos al sector Micro empresarial,
con la finalidad de evolucionar a mayor escala de crecimiento
de sus negocios a fin de tener un sostenimiento permanente en
los procesos transaccionales de compra y venta de productos,
los micro empresarios cuyo principio está en la constante
búsqueda de metodologías que permitan lograr el acceso al
crédito en un marco de flexibilización de políticas de crediticias
que permitan extender información insuficiente para ser sujetos
de créditos financieros a bajo costos. Bajo este análisis en el
Ecuador existe una nutrida masa empresarial que revela la
realidad de las compañías que más generan contribución al PIB,
las cuáles no micro empresas; con una participación alrededor
de 22.700 establecimientos que generan el 76% de las ventas a
nivel nacional, esto permite evidenciar la permanencia con la que
cuentan el sector micro empresarial en el mercado. (Amores &
Castillo, 2017)
Palabras clave: - Microempresarios, Caja de Ahorro,
Financiamiento.
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ABSTRACT
The evolution of research on financial markets and financing for the microenterprise sector is
an important reference for economic dynamization in the city of Quevedo, however at the
international level this group of actors has created an analytical framework that offers a more
complex understanding of the financial needs of these actors and the limitations they must face
from public action. This makes it possible to formulate more specific policies with greater impact
and lower fiscal costs, combining direct intervention actions aimed at correcting the operating
modalities in those markets that limit access to credit. The Caja de Ahorro y Fomento seeks to
improve the granting of funds to the micro business sector, with the purpose of evolving to a
larger scale of growth of their businesses in order to have a permanent support in the
transactional processes of purchase and sale of products, the micro businessmen whose principle
is in the constant search for methodologies that allow them to achieve access to credit in a
framework of flexible credit policies that allow extending insufficient information to be subject
to financial loans at low costs. Under this analysis in Ecuador there is a large business that reveals
the reality of the companies that generate more contribution to the GDP, that the micro
companies do not generate; with a participation of around 22,700 establishments that generate
76% of the sales at national level, this allows to evidence the permanence that the micro business
sector has in the market.
Key words: - Microentrepreneurs, Savings Bank, Financing
Éxito y Fracaso de las PYMES
Entre las posibles causas de fracaso que tienen las PYMES, responden a la débil experiencia tanto
en el manejo técnico y empresarial, capital insuficiente para ampliar estos negocios, la falta de
registros financieros, inadecuada administración de inventarios, la deficiente proyección
estratégica, opera en mercados saturados y monopolizados por las grandes empresas, descuido
de los niveles de calidad, la baja capacidad de exportación y la poca integración a cadena
productivas.
Otros factores negativos que se identifican en la literatura especializada son las medidas de
políticas económicas implementadas a través de la devaluación monetaria y la inflación que
incrementan los costos operacionales y de servicios, lo que afecta el poder de competitividad y
rentabilidad. En este mismo orden, la representación de la pequeña y mediana industria en los
organismos que deciden la política económica es escasa, debilitando grandemente su poder de
influencia en organismos gubernamentales y en gremios empresariales (Pérez Elizondo, 2012),
(Barros & Turpo , 2017).
Evolución de la política de financiamiento a las PYMES en América Latina
Luego de la reforma de los años noventa, las políticas tradicionales de financiamiento a las
PYMES, consistían en la ejecución de líneas de préstamos con tasas de interés subsidiadas, que
se canalizaban a través de bancos y otras instituciones de crédito públicas de primer piso. La
intervención de instituciones privadas limitaba la intermediación de algunas líneas de crédito de
segundo piso colocadas a disposición por bancos centrales u otras instituciones financieras
públicas. (Held, G., 1999) El cambio en el diseño de política de financiamiento de apoyo a las
PYMES, en lo fundamental fue orientado a la eliminación del subsidio a las tasas de interés,
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destinándolos a los costos transaccionales, así como también a fomentar los fondos de garantías.
Con esto se produjeron, cambios en la implementación de políticas de financiamiento, en las
instituciones financieras involucradas. (CEPAL , 2011) En paralelo, el sector público asumió
funciones en calidad de banca de segundo piso, como captador mayorista de fondos y
ofreciéndolos luego como líneas de crédito.
El acceso al financiamiento de las PYMES en Ecuador: tendencias y
dificultades de implementación.
En el Ecuador el acceso al financiamiento tanto para la banca privada como pública está
estructurado en base a la normativa generada para las líneas de créditos extendidas por el Banco
Central del Ecuador. Estas pueden ser: agrícolas, industriales, de comercio, consumo, entre
otras, es decir, que la banca considerada como institución de primer piso en el Ecuador basa su
oferta en líneas de créditos según la actividad a la que se dedican los micro, pequeños y medianos
empresarios. El código monetario y financiero tiene por objeto regular el sistema monetario y
financiero, así como los regímenes de valores y seguros en el país. (Quisanga Llumiluisa, Noemí
Alexandra, 2019)
La Teoría de las Microfinanzas
Las microfinanzas son el conjunto de servicios de tipo financiero dirigidos a grupos de población
caracterizados por atravesar situaciones adversas desde el punto de vista económico. Esto
engloba a individuos de escasos recursos, pequeñas empresas, trabajadores autónomos e incluso
en riesgo de pobreza. (Galán, 2016), (Gamboa et al., 2019).
Inclusión Financiera
Las políticas públicas de nuestros días se abren con ímpetu al desafiante abordaje de la Inclusión
Financiera, un naciente factor de desarrollo que pudiera convertirse en potente émbolo de
cambio. Esta transición calza en el actual escenario económico mundial, dada la necesidad global
de incluir a amplios sectores sociales millones de pobres y marginados, agrupados en
asociaciones, cooperativas o separados-, ubicados en los países menos desarrollados, bajo el
paraguas de la imparable modernidad financiera que, de su parte, requiere expandir su horizonte
para conquistar así nuevos clientes, para hacerse de nuevos mercados (Banco Central del
Ecuador , 2019).
Materiales y Métodos
Para validar los resultados de la investigación se aplicaron fundamentos teóricos, conceptuales y
legales, también se utilizaron encuestas, matriz por método de experto la misma que permitió
analizar el diseño de la Caja de Ahorro y Fomento para el sector Microempresarial de la ciudad
de Quevedo.
Los métodos que se utilizaron corresponden método científico el cual permitió definir el
problema, al igual que la teoría explicativa como base y sustento a fin de identificar, recopilar
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información de antecedentes, hechos reales y actuales. En la investigación se utilizó una muestra
de 123 microempresarios.
A partir de estas consideraciones se evidencia cuáles fueron las respuestas de los
microempresarios al momento de calificar los costos de los productos financieros, un 39%
considera las altas tasas de interés, seguido de los débitos que se realizan en los saldos de cada
empresario por costos interbancarios en el uso de cajeros automáticos; esto sin duda genera
insatisfacción por la generación de valores adicionales a los servicios ofertados por la banca.
Figura 1. Criterios que califican a los productos financieros
Dentro de los resultados de la investigación demuestra que los microempresarios en su
mayor parte acuden al financiamiento directo de la banca privada y pública, sin embargo, el
monto de la colocación del crédito depende de variantes que debe poseer el propietario o dueño
de la empresa, y se mide por la condición de los bienes que puedan apalancar el negocio. No
obstante, en la figura 2; se observan tres elementos importantes por los cuales se dificulta el
acceso al financiamiento para estas organizaciones y se destacan: un 21% desconoce la capacidad
de sus garantías reales para apalancar el crédito, lo que representa la carencia de valoración del
patrimonio y otras garantías que se encuentran en manos de terceros. En segundo lugar, el 19%
mantiene una débil presentación de estados financieros, información relevante que se requiere
para acceder a los programas de créditos que oferta la banca, y un 16% las altas tasa de interés
de los montos asignados.
Figura 2. Condiciones económicas para el negocio
Bajo estos resultados obtenidos de la matriz de expertos se logra evidenciar la necesidad de
diseñar una Caja de Ahorro y Fomento para el sostenimiento del sector micro empresarial, que
tenga como principio organizativo la búsqueda permanente a través del ahorro colectivo de un
conjunto de personas que se dedican a actividades comerciales e informales mediante la
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aplicación de estrategias micro empresariales para contar con un fondo común que les permita
en su momento acceder a créditos que solventen necesidades de capital de trabajo, e inversiones
de sus negocios además de trabajar de forma permanente en la Misión y Visión institucional
respetando los valores corporativos.
Misión
Es una organización financiera con visión social que busca el desarrollo de sus asociados a través
de la prestación de servicios financieros, éticos, justos y accesibles.
Visión.
Ser una entidad eficiente, sólida, con ética social que contribuya al desarrollo sostenible para las
del sector Microempresarial
Tabla 1. Valores Corporativos
Responsabilidad
Cumplimiento de funciones y objetivos
institucionales
Eficiencia
Rol y servicios
Solidaridad
Atención a las demandas de los socios o clientes
con responsabilidad social.
Confianza
Seguridad en las acciones y manejo de las
inversiones a partir de la educación financiera
Una variante importante es el nivel de confianza de los socios ello se evidencia en un 83%
resultado de validación de la propuesta con los involucrados, quienes manifiestan que poseen
cultura transaccional con instituciones financieras, mientras que el 17% se maneja con créditos
no financieros. La Caja de Ahorro y Fomento se debe diseñar bajo la pertinencia de la resolución
No. 436-2018-F de La Súper Intendencia de Economía Popular y Solidaria con fines de
asociatividad financiera, para dar el apoyo a grupos de socios de sectores empresariales afiliados
asociaciones de comercio.
CONCLUSIONES
La investigación desarrollada permitió precisar entre las principales barreras para acceder al
crédito por parte de los sectores de microempresarios las siguientes: altos costos de transacción
por parte de la banca comercial al entregar financiamiento, falta de garantías reales para respaldar
los créditos por parte de los solicitantes, falta de historial crediticio de algunos
microempresarios.
El análisis de la política de financiamiento y el acceso al crédito por parte de instituciones
financieras para el sector microempresarial en la ciudad Quevedo, ha permitido precisar las
principales limitaciones asociadas a la política financiera entre las instituciones crediticias y los
microempresarios.
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El diseño de una Caja de Ahorro y Fomento permitirá a los beneficiarios gozar de capacitación
vinculada al manejo financiero de recursos que poseen los integrantes de esta organización,
también se fortalecerá la participación activa en ferias de exposición a fin de ampliar el mercado
de carácter microempresarial.
REFERENCIAS
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https://luz.uho.edu.cu/index.php/luz/article/view/743/637
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Pérez Elizondo, F. (2012). Propuesta estratégica para incrementar la competitividad de
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